【年结专题】【存货核算结账】【NC57版本】

一、引言:

月末结账意味着一个会计期间工作的结束,下一个会计期间工作的开始。如果存在假退料,则在月末结账时,系统自动生成假退料形成的下月蓝字材料出库单。月末结账还提供关账的功能,已关账的会计期间存货核算不能再新增、修改单据,但仍然可以成本计算。月末结账则控制了不能新增、修改单据,也不能再成本计算。

关账功能是月末结账前的一个状态,某会计期间如果月末结账,则肯定已关账,但关账不一定结账。结账的会计期间,自动置为关账;取消结账时,系统不自动取消关账。月末结账的主组织是成本域。 

1、 针对12月份期间的结存,首先需要增加下一年度的会计期间。

2、月末结账会检查当月是否还存在未成本计算的单据,需要先成本计算(计算全月平均单价,计算差异率,成本计算),然后再月末结账,否则系统会提示对应的报错。

3:开关账设置,能否按照指定的时间进行设置?

指是否按期间或自定义时间对库存组织进行开关账。参数值Y :系统按会计期间对库存组织进行开关账;参数值N:系统按自定义时间对库存组织进行开关账。库存组织进行开关账业务的意义是可以限制对以前会计期间进行单据等数据的补输入。比如现在是5月份,那么可以把4月份的库存组织进行关账,那么就不能再录入4月份的单据了。如果需要补单就需要开账操作。

4:存货核算:账务处理:成本计算.数据检查:存货明细账、存货总帐、余额表、收发存汇总表来进行存货的数据检查。数据修正.月末结账:月结检查、月末结账存货核算会计期间关帐:存货核算不能再新增、修改单据,但仍然可以成本计算。生成凭证:检查存货各种单据是否有本年的实时凭证未生成总账凭证。

5:计价方式调整:在V5.X此版本可以在月结帐后,未发生新的业务开始,可以修改计价方式,功能节点在存货核算->月末处理->计价方式调整。

  

计价方式调整问题:V5之前版本存货的计价方式确定以后,在会计年度中间是不允许改变的,但一个会计年度终了后,系统提供了改变计价方式的功能。V5支持按会计月调整计价方式,即一个会计月终了时,可以改变计价方式1、当前会计期间已有日常业务时,则不能调整存货的计价方式。2、计价方式的调整将会导致系统对存货明细账、差异账、计价辅助表的调整,过程用户不能于预。3、当存货由移动平均、全月平均、先进先出、后进先出和个别计价改为按计划价核算时,必须为每个存货定义一个计划单价,在存货工厂档案上定义,没有计划单价的存货,不能改为计划价这种计价方式

计价方式调整经常遇到的问题如下图显示:

Q:本期有出入库单据,但是没有成本计算,根据如下提示:首先考虑的是什么?

6、月末处理-月末结账:检查存货是否有未记账的单据;检查库存、采购、销售是否有未传递到存货的当月单据;控制不可增加该会计期间的单据,但是可以进行成本计算

常见问题:

1:成本计算节点本月所有单据未成本计算,可以正常结账,若存在成本计算的操作,结存会提示:有部分单据分录已进行成本计算,但部分未成本计算,不能月末结账,请调整!

2、存货核算-月末结账,反结账,关账属性不会自动取消,点击关账,进行取消,供应链模块的单据签字会自动校验。

3、存货核算结账提示:存货总账表和单据汇总金额不一致,需要调整存货总账的当前结存?

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